Ausüben von Aktienoptionen Ausübung einer Aktienoption bedeutet den Kauf der Emittentrsquos-Stammaktie zu dem durch die Option (Gewährungspreis) festgesetzten Preis, unabhängig vom Kursrsquos-Kurs zum Zeitpunkt der Optionsausübung. Weitere Informationen finden Sie unter Über Stock Options. Tipp: Ausübung Ihrer Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion. Die steuerlichen Auswirkungen können weit variieren ndash sicher sein, einen Steuerberater konsultieren, bevor Sie Ihre Aktienoptionen ausüben. Choices Wenn Ausübung Aktienoptionen In der Regel haben Sie mehrere Möglichkeiten, wenn Sie Ihre ausgeübten Aktienoptionen ausüben: Halten Sie Ihre Aktienoptionen Wenn Sie glauben, dass der Aktienkurs im Laufe der Zeit steigen, können Sie die Vorteile der langfristigen Natur der Option und warten, um zu nehmen Ausüben, bis der Marktpreis des Emittentenbestandes Ihren Zuschusspreis übersteigt und Sie fühlen, dass Sie bereit sind, Ihre Aktienoptionen auszuüben. Denken Sie daran, dass Aktienoptionen verfallen nach einer gewissen Zeit. Aktienoptionen haben nach Ablauf ihrer Laufzeit keinen Wert. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: yoursquoll verzögert jede Steuerwirkung, bis Sie Ihre Aktienoptionen ausüben und die potenzielle Wertschätzung der Aktie, wodurch der Gewinn erhöht wird, wenn Sie sie ausüben. Eine Ausübungs-und-Halte-Transaktion (cash-for-stock) Ausüben Sie Ihre Aktienoptionen, um Aktien Ihrer Aktien zu kaufen und halten Sie dann die Aktie. Abhängig von der Art der Option, müssen Sie möglicherweise Geld einzahlen oder leihen auf Marge mit anderen Wertpapieren in Ihrem Fidelity-Konto als Sicherheiten, um die Option Kosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern (wenn Sie für Marge genehmigt sind) zu bezahlen. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen Stammaktien. Starten Sie eine Ausübung-und-Selling-to-Cover-Transaktion Ausüben Sie Ihre Aktienoptionen, Aktien von Ihrem Unternehmen Aktien zu kaufen, dann verkaufen nur genug der Aktien der Gesellschaft (zur gleichen Zeit) zur Deckung der Aktienoption Kosten, Steuern und Brokerage-Provisionen Und Gebühren. Die Erlöse, die Sie von einer Ausübungs-und-Verkauf-zu-Deckung erhalten, werden Aktien sein. Sie können einen Restbetrag in bar erhalten. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen Stammaktien. Die Möglichkeit, die Aktienoptionskosten, Steuern und Vermittlungsprovisionen und etwaige Gebühren mit Erlösen aus dem Verkauf zu decken. Ausübung und Abtretung anlegen (bargeldlos) Mit dieser Transaktion, die nur bei Fidelity erhältlich ist, wenn Ihr Aktienoptionsplan von Fidelity verwaltet wird, können Sie Ihre Aktienoption ausüben, um Ihren Aktienbestand zu kaufen und die erworbenen Aktien gleichzeitig zu verkaufen Mitgliedes und nicht die von TripAdvisor LLC. Die Erlöse, die Sie von einem Übung-und-Verkauf-Geschäft erhalten, entsprechen dem Marktwert der Aktie abzüglich des Zuschusspreises und der erforderlichen Steuerabzugs - und Maklerprovision sowie Gebühren (Ihr Gewinn). Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Bargeld (der Erlös aus Ihrer Ausübung) die Möglichkeit, die Erlöse verwenden, um die Investitionen in Ihr Portfolio durch Ihre Begleiter Fidelity-Konto zu diversifizieren. Tipp: Kennen Sie das Verfalldatum für Ihre Aktienoptionen. Sobald sie ablaufen, haben sie keinen Wert. Beispiel für eine Incentive-Aktienoption Übung Disqualifizierung Disposition ndash Anteile, die vor der festgelegten Wartezeit verkauft wurden Anzahl der Optionen: 100 Stipendienpreis: 10 Fairer Marktwert bei Ausübung: 50 Fairer Marktwert beim Verkauf: 70 Handelstyp: Ausüben und Halten 50 Wenn Ihre Aktienoptionen vorhanden sind Weste am 1. Januar entscheiden Sie, Ihre Aktien auszuüben. Der Aktienkurs beträgt 50. Ihre Aktienoptionen kosten 1.000 (100 Aktienoptionen x 10 Stipendienpreis). Sie zahlen die Aktienoptionskosten (1.000) an Ihren Arbeitgeber und erhalten die 100 Aktien in Ihrem Brokerage-Konto. Am 1. Juni ist der Aktienkurs 70. Sie verkaufen Ihre 100 Aktien zum aktuellen Marktwert. Wenn Sie Aktien verkaufen, die im Rahmen eines Aktienoptionsgeschäfts eingegangen sind, müssen Sie: Ihren Arbeitgeber benachrichtigen (dies schafft eine disqualifizierende Verfügung). Lohn für die Differenz zwischen dem Zuschusspreis (10) und dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung 50). In diesem Beispiel 40 eine Aktie oder 4.000. Kapitalertragsteuer auf die Differenz zwischen dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung (50) und dem Verkaufspreis (70). In diesem Beispiel 20 eine Aktie oder 2.000. Wenn Sie gewartet haben, Ihre Aktienoptionen für mehr als ein Jahr nach Ausübung der Aktienoptionen und zwei Jahre nach dem Tag der Gewährung zu verkaufen, würden Sie anstelle des gewöhnlichen Ergebnisses Kapitalgewinne aus der Differenz zwischen dem Zuschusspreis und dem Verkaufspreis zahlen. Next StepsExercising Stipendien Ausübung einer Aktienoption oder Stock Appreciation Right bedeutet den Kauf der Emittenten Stammaktien zum Stipendium Preis, unabhängig von dem Aktienkurs zum Zeitpunkt der Ausübung der Stipendien. Über Ausübungsaufträge Auftragsarten, Konditionen und Einschränkungen Abbrechen und Abrechnen von Übungen Steuerliche Auswirkungen ÜBER BERÜHRUNGSAUFTRÄGE Wie kann ich einen Zuschuss ausüben? Klicken Sie auf der Seite "Zusammenfassung" für einen Aktienoptionsplan auf Ausübungsverkauf oder Ausübung halten neben einem akzeptierten Zuschuss. Klicken Sie in einem Aktienwertsteigerungsplan auf Ausübungspreis oder SAR-Ausübung neben einem anerkannten Zuschuss. Für eine Ausübung und halten Aktienoption Auftrag oder für eine Aktie Wertschätzung Rechte Ausübung bestellen, geben Sie die Menge der Aktien auszuüben, und klicken Sie auf Weiter, um eine Vorschau der Bestellung. Überprüfen Sie den Ausübungsauftrag, und klicken Sie dann auf Weiter, um den Auftrag zu übermitteln (Zurück, um den Auftrag zu bearbeiten, Abbrechen, um die Bestellung abzubrechen). Die Bestätigungsseite zeigt eine eindeutige Bestätigungsnummer für Ihren Ausübungsauftrag an, und das Datum, an dem der Erlös in Ihrem Fidelity-Konto hinterlegt wird. Geben Sie für eine Ausübung und den Verkauf von Aktienoptionsaufträgen die Bestellangaben und die Bundessteuerabzugsinformationen ein (weitere Informationen finden Sie unter Bestellarten, Bedingungen und Einschränkungen). Klicken Sie auf Weiter, um eine Vorschau der Bestellung anzuzeigen. Überprüfen Sie den Ausübungsauftrag, und klicken Sie dann auf Weiter, um den Auftrag zu übermitteln (Zurück, um den Auftrag zu bearbeiten, Abbrechen, um die Bestellung abzubrechen). Auf der Bestätigungsseite wird eine eindeutige Bestätigungsnummer für Ihren Ausübungsauftrag angezeigt. Was üben und halten und ausüben und verkaufen Mittel Ausübung und halten ist eine Form der Aktienoption oder Aktienwertsteigerungsrechte Ausübung, in denen Sie Ihre Option zum Erwerb Aktien von Ihrem Unternehmen Lager und halten die Aktie. Wenn Sie dies tun, müssen Sie Mittel zur Verfügung haben (durch Bargeld auf Einlagen oder verfügbare Marge gegen andere Wertpapiere in Ihrem Fidelity-Konto zu leihen), um die Ausübung Kosten und erforderlichen Steuerabzug (falls zutreffend) zu zahlen. Ausübung und Verkauf ist eine Form der Aktienoptionsübung, in der Sie Ihre Option ausüben, Aktien Ihrer Aktien zu erwerben und die Aktie sofort zu verkaufen. Die Cash-Erlöse aus dem Verkauf werden verwendet, um die Ausübung Kosten, erforderliche Steuereinbehaltung und Maklerprovisionen und Gebühren zu zahlen. Was ist der Marktwert einer Option Fair Market Value ist der Wert bei Ausübung der Aktien erhalten Sie durch die Ausübung Ihrer Optionen. Der Fair Market Value wird in Ihrem Arbeitgeber-Aktienoptionsplan festgelegt und dient zur Ermittlung Ihres steuerpflichtigen Gewinns und der Quellensteuern für NSOs oder der alternativen Mindeststeuer für ISOs. Für einen Auftrag zur Ausübung von Aktienoptionen wird der Marktwert eines der folgenden sein: Wie kann ich den Gewinn auf eine Übung schätzen Klicken Act Estimate Gain zu schätzen, was Ihr Erlös wäre, wenn Sie eine bestimmte Anzahl von Optionen ausüben, oder wie Viele Optionen, die Sie ausüben müssten, um einen bestimmten Betrag oder die Anzahl der Aktien zu erhalten. Sie müssen den Zuschusspreis, den geschätzten Marktwert pro Aktie und den Quellensteuersatz für NSO-Zuschüsse angeben. Der Verzugssteuersatz stellt die geschätzten Gesamtsteuern für Ihr Einkommen dar (z. B. Bundes-, Landes-, Lokal-, Kapitalertragsteuer usw.). Da es sich bei der Schätzungsgewinn-Seite um ein Planungsinstrument handelt, können die Informationen, die Sie eingeben und auswählen, für derzeit ausgegebene Aktienoptionen oder für Aktienoptionen gelten, die möglicherweise in die Zukunft übertragen werden. Ihre geschätzten Erlöse enthalten keine anwendbaren Provisionen oder Gebührenbeträge. Wann wird meine Übung an Fidelity übermittelt Wenn Sie auf der Seite Überprüfen auf Übung auf Weiter klicken, erklären Sie sich damit einverstanden, dass die Ausübungsinformationen korrekt sind und Sie die Fidelity berechtigen, die Ausübung in Ihrem Auftrag durchzuführen. Welche Handelsprüfung und - bestätigung erhalte ich online? Wenn Sie einen Zuschuss online ausüben, sehen Sie immer eine Review Submit for Exercise Seite. Lesen Sie diese Seite sorgfältig durch, bevor Sie die Übung einreichen. Nachdem Sie die Übung eingereicht haben, sehen Sie eine Bestätigungsseite mit den Übungsdetails. Sie können diese Bestätigung für Ihre Unterlagen ausdrucken. Wann kann ich Ausübungsaufträge vergeben? Aufträge können 24 Stunden pro Tag und 7 Tage pro Woche eingegeben werden. Aufträge, die während der Nichtmarktzeiten eingegeben werden, werden am nächsten verfügbaren Markttag bearbeitet. Für Ausübungs - und Haltebestellungen müssen Sie das Geld zur Verfügung haben, um die Aktienoptionen in Ihrem Konto zu erwerben. Was sind Blackout-Daten und wann werden sie verwendet? Blackout-Termine sind Zeiträume mit Beschränkungen für die Ausübung von Aktienoptionen oder - rechten. Die Blackout-Daten stimmen häufig mit dem Geschäftsjahresende, den Dividendenplänen und dem Kalenderjahresende überein. Weitere Informationen zu Ihren Plänen Blackout-Daten (falls zutreffend) finden Sie in den Unternehmensrichtlinien. Wie beeinflusst Vesting, wenn ich meine Optionen oder Rechte ausüben kann Ihr Plan kann eine Wartezeit, die die Zeit, die Sie zur Ausübung Ihrer Optionen oder Rechte haben. Eine Wartezeit ist Zeit während der Laufzeit des Zuschusses, dass Sie warten müssen, bis Sie es ausüben dürfen. Zum Beispiel, wenn die Laufzeit Ihres Stipendiums 10 Jahre beträgt und Ihre Wartezeit 2 Jahre beträgt, können Sie mit der Ausübung Ihrer Rechte und Pflichten zum zweiten Jahrestag beginnen. Dies bedeutet im Wesentlichen, Sie haben eine 8-Jahres-Zeitrahmen (die Ausübung Zeitraum), während der Sie Ihre Optionen oder Rechte ausüben können. Was ist eine disqualifizierende Disposition Für Anreiz Aktienoptionen, eine disqualifying Disposition tritt auf, wenn Sie Aktien vor der angegebenen Wartezeit, die steuerliche Auswirkungen hat zu verkaufen. Weitere Informationen erhalten Sie bei Ihrem Steuerberater. AUFTRAGSARTEN, BEDINGUNGEN UND EINSCHRÄNKUNGEN Welche Arten von Übungs - und Verkaufsaufträgen kann ich platzieren, können Sie die folgenden Arten von Übungen und Verkaufsaufträgen platzieren: Welche zeitlichen Beschränkungen kann ich auf eine Ausübung und Verkauf aufgeben, können Sie folgendes platzieren Zeitliche Einschränkungen bei Ausübungs - und Verkaufsaufträgen: Tag Der Auftrag wird annulliert, wenn er nicht vor dem aktuellen Markttag (16.00 Uhr ET) ausgeführt werden kann. Good Til Cancled Standard Gute Til Cancled Limit Orders bleiben für 120 Kalendertage von dem Datum, an dem sie platziert werden. Abläufe erfolgen, bevor der Markt am angegebenen Verfallsdatum geöffnet wird. Wenn das Verfalldatum auf einen Feiertag oder ein Wochenende fällt, ist der letzte Tag, um das Datum zu verlängern, der Geschäftstag vor dem Verfallsdatum. In bestimmten Fällen können die Gültigkeitsabgrenzungsaufträge länger als 120 Tage offen bleiben und werden nicht automatisch nach 120 Tagen storniert. Solche Aufträge bleiben offen, bis sie von Ihnen gefüllt, von Ihnen storniert, durch AGB-Stornierungsanweisungen von Ihrem Unternehmen storniert wurden, eine Plan-Blackout-Regel, ein Gültigkeitsablauf, eine Änderung des Beschäftigungsstatus oder eine Streichung von Optionen durch den Arbeitgeber. Fidelity kann auch offene Aufträge für jede Art von Corporate Action Event (z. B. Aktiensplits, Dividenden oder Aktiensperrungen) stornieren. Gute bis Abgebrochene Limit-Bestellungen mit Limit Preisen zu weit vom aktuellen Marktpreis eines Wertpapiers entfernt wird nicht ausgeführt. Welche Konditionen kann ich für eine Ausübung und Verkaufsauftrag platzieren Um sicherzustellen, dass alle Aktien für Ihre Bestellung zur gleichen Zeit ausgeübt werden und eine teilweise ausgefüllte Order vermeiden, wählen Sie Alles oder Keine aus der Dropdown-Liste Bedingung. Wenn Sie nicht Alle oder Keine auswählen, können Ihre Aktien in mehr als einer Transaktion ausgeführt werden (z. B. werden 400 von 1.000 Aktien im Rahmen einer teilweisen Orderausführung ausgeübt, wobei die restlichen 600 Aktien später und möglicherweise zu einem anderen Kurs ausgeübt werden). Wie wird meine Gewinnwahl bei Ausübung von Optionen oder Rechten ermittelt Wenn Ihr Unternehmensplan Ihnen erlaubt, bei der Ausübung eine Erlöswahl vorzunehmen, können Sie auf der Seite Eingabedaten für Ausübung Bargeld, Aktien oder eine Kombination auswählen. Wenn Sie eine Kombination aus Bargeld und Aktien erhalten, geben Sie die Prozentangaben in die Textfelder Bar und Aktien ein (der Gesamtprozentsatz muss 100 betragen). ABBRECHEN UND EINSTELLEN VON ÜBUNGEN Sollte ich die Möglichkeit haben, eine Übung zu ändern oder abzubrechen, bevor Sie sie einsenden, wird Ihre Übung nicht an Fidelity gesendet, wenn Sie die Übung zur Übung verlassen, bevor Sie auf Weiter klicken oder wenn Sie auf Abbrechen klicken. Wie kann ich eine ausstehende Übung kündigen? Klicken Sie auf Ausstehende Übungen anzeigen. Sie können versuchen, eine offene oder ausstehende Übung abzubrechen, indem Sie neben den Übungsdetails auf "Abbrechen" klicken. Überprüfen Sie die Reihenfolge, um sicherzustellen, dass dies die Reihenfolge ist, die Sie abbrechen möchten. Klicken Sie auf Weiter, um einen Auftrag abzubrechen. Sie sehen eine Stornierungsbestätigung, die durch eine eindeutige Stornierungsauftragsnummer gekennzeichnet ist. Die Bestätigung einer Widerrufsbelehrung bedeutet nicht zwangsläufig, dass die Ausübung gekündigt wurde, sondern nur, dass ein Versuch zur Kündigung der Ausübung erfolgt ist. Meine Bestellung zur Ausübung und Verkauf meiner Aktienoptionen wurde nur ausgeführt. Wann wird der Handel begleichen Ihre Aktienoption Übung wird in drei Werktagen zu begleichen. Die Erlöse (abzüglich Optionskosten, Maklerprovisionen, Gebühren und Steuern) werden automatisch in Ihrem Fidelity Account hinterlegt. Wie erhalte ich den Erlös aus dem Aktienoptionsverkauf? Die Erlöse aus Aktienoptionsverkäufen werden automatisch in Ihrem Fidelity-Konto hinterlegt. Sobald die Ausübung abgewickelt wurde (typischerweise drei Werktage), können Sie entweder die Erlöse in einem anderen Sicherheitssystem unter Verwendung von Fidelitys Online-Handelstätigkeiten reinvestieren oder einen Scheck aus Ihrem Fidelity-Konto erstellen. TAX IMPLICATIONS Gibt es steuerliche Auswirkungen, wenn Aktienoptionen ausgeübt werden, gibt es steuerliche Auswirkungen - und sie können erheblich sein. Ausübung Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion. Bevor Sie erwägen, die Ausübung Ihrer Aktienoptionen, achten Sie darauf, einen Steuerberater zu konsultieren. Was ist die alternative Mindeststeuer (AMT) Die Alternative Minimum Tax (AMT) ist ein Steuersystem, das das Einkommensteuer-System ergänzt. Das Ziel des AMT ist sicherzustellen, dass jeder, der von bestimmten Steuervorteilen profitiert, mindestens einen minimalen Steuerbetrag zahlt. Weitere Informationen darüber, wie sich der AMT auf Ihre Situation auswirken kann, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Wie bezahle ich die Steuern, wenn ich Aktienoptionen ausübe und verkaufe? Die auf dem Gewinn geschuldeten Steuern (fairer Marktwert zum Zeitpunkt des Verkaufs, abzüglich des Zuschusspreises), abzüglich Vermittlungsprovisionen und anwendbarer Gebühren aus einer Ausübungsvereinbarung Vom Verkaufserlös abgezogen. Ihr Arbeitgeber erbringt Steuerentgelte. Weitere Informationen finden Sie unter Ausübungsoptionen. Sie können sich an Ihren Steuerberater wenden, um spezifische Informationen zu erhalten. Verwandte HilfethemenStockoptionen Machen die richtigen Entscheidungen über Aktienoptionen können Geld in der Tasche. Die falschen Entscheidungen könnten Sie moneymdashin einige Fälle, eine Menge Geld. Grundlagen der Aktienoptionen Kernpunkte. Wie Sie Ihre Aktienoptionen verwalten, wird bestimmen, ob Sie Geld verdienen oder Geld verlieren. In einigen Fällen können die Verluste erheblich sein. Hier, gut erkunden, wie Aktienoptionen arbeiten, einschließlich Ausübung Methoden und Steuern. Hilfreiche Informationen für Investoren, die von ihren Arbeitgebern Aktienoptionen erhalten haben. Wenn Sie Arbeitgeber Aktienoptionen haben oder wenn youll Optionen in der Zukunft erhalten, müssen Sie verstehen, wie sie funktionieren. Die richtigen Entscheidungen über Aktienoptionen können Geld in der Tasche. Die falschen Entscheidungen könnten Sie moneymdashin einige Fälle, eine Menge Geld. Eine Aktienoption gewährt Ihnen das Recht, aber nicht die Verpflichtung, eine bestimmte Anzahl von Aktien der Arbeitgeber Aktien zu einem festgelegten Preis innerhalb eines bestimmten Zeitrahmens zu kaufen. Bedingungen, die für Ihre Optionen gelten, sind in Ihrer Finanzhilfevereinbarung aufgeführt. Es wird Ihnen sagen: Ihr Grant-Datum. Das Grant-Datum ist, wenn Sie offiziell Ihre Optionen gewährt wurden. Dies ist wichtig, um Ihnen und dem Unternehmen helfen, wichtige Daten wie Zeitplan für die Ausübung und Ausübung (siehe unten) zu verfolgen. Wie viele und welche Art von OptionenMdashincentive Aktienoptionen (ISOs) oder nicht-qualifizierte Aktienoptionen (NQSOs) mdashyou gewährt worden sind. Der Ausübungspreis für den Zuschuss. Der Ausübungspreis ist der Betrag youll zahlen für jede Aktie der Aktie, wenn Sie Ihre Optionen ausüben. Ausübung bedeutet, dass Sie Ihre Optionen verwenden, um Aktien der Gesellschaft Aktien zum Ausübungspreis zu kaufen. Der Ausübungspreis für jeden Zuschuss ändert sich nicht, auch wenn sich der Kurs der Aktie ändert. Der Vesting-Zeitplan. Generell müssen Sie Optionen für einen Zeitraum vor der Ausübung halten. Der Ausübungszeitraum. Dies ist die Menge an Zeit, die Sie haben, um Ihre Optionen ausüben, sobald sie Weste. In den meisten Fällen haben Sie 10 Jahre ab dem Datum der Gewährung, bevor Ihre Optionen verfallen. Steuern und Optionen Die steuerliche Behandlung von Anreizoptionen und nicht qualifizierten Aktienoptionen ist unterschiedlich. Im Allgemeinen sind ISOs förderfähig für besondere steuerliche Behandlung und NQSOs arent. Um für eine besondere steuerliche Behandlung zu qualifizieren, müssen Sie Aktien von einer ISO-Ausübung länger als zwei Jahre ab dem Tag der Gewährung und ein Jahr ab dem Ausübungstag halten. Wenn Sie die Voraussetzungen für den Erfüllungszeitraum erfüllen, ist die ISO-Ausübung für steuerliche Zwecke steuerfrei. Wenn Sie die Aktien später verkaufen, wird die Transaktion mit dem langfristigen Kapitalertragsteuersatz besteuert, der günstiger als reguläre Ertragsteuersätze ist. (Ihre Kostenbasis entspricht Ihrem Ausübungspreis.) Wenn Sie die Anforderungen nicht erfüllen, werden Sie Ihre ISOs nicht disqualifizieren und Sie werden im Jahr der Disqualifikation (das Jahr, das Sie verkaufen) die Einkommensteuer schulden. Die geschuldete Steuer wird zum Zeitpunkt der Ausübung oder Veräußerung auf dem niedrigeren der Spread (Differenz zwischen dem Basispreis und dem Marktpreis der Aktien) basieren. Zum Beispiel, wenn der Ausübungspreis 10 und der Marktpreis 40 zum Zeitpunkt der Ausübung ist, ist die Ausbreitung 30. Wenn Sie 100 Aktien ausüben und später disqualifizieren, wenn der Marktpreis 30 ist, würden Sie schulden regelmäßige Einkommensteuer auf nur 2.000 (20 x 100). Wenn Sie disqualifizieren, wenn der Marktpreis 50 ist, dann würden Sie schulden die gewöhnliche Einkommensteuer auf die ursprüngliche Ausübungsspanne von 3.000 (30 x 100) und die verbleibenden 10 pro Aktie würden als kurzfristige oder langfristige Kapitalgewinn behandelt werden Wie lange Sie halten die Aktie nach dem Training. Eine Disqualifikation unter dem ursprünglichen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung würde einen Kapitalverlust ohne gewöhnliche Einkommensteuer erzeugen. Wenn Sie in einem Jahr mehr als 100.000 ISO-Zertifikate haben (basierend auf dem Marktwert zum Zeitpunkt der Gewährung), ist der Betrag über 100.000 nicht für eine spezielle steuerliche Behandlung in Betracht. Ausübung ISOs können auch eine alternative Mindeststeuer (AMT) auslösen. Obwohl die ISO-Ausbreitung zum Zeitpunkt der Ausübung nicht für gewöhnliche Zwecke steuerpflichtig ist, ist es auf Ihrer Einkommensteuererklärung als AMT-Anpassung enthalten. Wenn AMT anwendbar ist, können Sie im Jahr der Ausübung zusätzliche Einkommensteuer schulden. Eine Disqualifikation im gleichen Jahr der Ausübung beseitigt die AMT - Frage, aber wenn eine disqualifizierende Verfügung in einem Jahr nach der Ausübung auftritt, könnten Sie im Jahr der Ausübung und der gewöhnlichen Einkommensteuer im Jahr des Jahres mit dem schlimmsten von beiden worldsAMT konfrontiert werden Disqualifiziert werden. Sie sollten an jede AMT denken, die Sie als eine vorbezahlte Steuer schulden könnten. Im Allgemeinen, wenn Sie den ISO-Bestand für den erforderlichen Zeitraum in einer qualifizierenden Verfügung halten, kann der Verkauf ein AMT-Guthaben generieren. Die wichtige Sache zu erinnern ist, dass Sie eine doppelte Kosten basisthe Basispreis zum Zeitpunkt der Ausübung ist Ihre Kostenbasis für gewöhnliche Steuern (Kapitalgewinn) Zwecke und der Marktpreis zum Zeitpunkt der Ausübung ist Ihre Kostenbasis für AMT Zwecke. Ihre Steuerberater können herausfinden, den Rest, solange Sie gute Aufzeichnungen zu halten. Die besonderen steuerlichen Behandlungs - und Haltezeiten gelten nicht für NQSOs. Wenn Sie NQSOs ausüben, schulden Sie regelmäßige Einkommensteuer im Jahr der Ausübung auf der Grundlage der Ausbreitung bei der Ausübung Ihrer Optionen. NQSOs unterliegen auch dem Einkommen und Lohn (FICA) Steuerabzug zum Zeitpunkt der Ausübung. Ausübungsmethoden Wenn Sie Optionen ausüben, kaufen Sie Aktien des Aktienbestandes zum Ausübungspreis. Wenn der Ausübungspreis niedriger ist als der Marktpreis der Aktie, sind die Optionen im Geld. Wenn der Ausübungspreis höher ist als der Marktpreis, sind die Optionen aus dem Geld oder unter Wasser. Solange Sie die Aktien der Gesellschaft an einer öffentlichen Börse kaufen können, möchten Sie nicht Optionen ausüben, die unter Wasser sind, da youd zahlen mehr für die Ausübung Ihrer Optionen als youd für den Kauf von Aktien auf dem freien Markt zu bezahlen. Im Allgemeinen können Sie aus drei Übungsmethoden wählen (überprüfen Sie Ihre spezifischen Aktienoptionsplan): Cash-Ausübung. Sie müssen das Geld für die Ausübung sowie jede Transaktionsgebühren und geltenden Quellensteuern zu zahlen. Zum Beispiel, wenn der Ausübungspreis 10 ist und Sie 100 Optionen ausüben, kostet die Ausübung 1.000 (10 x 100) plus Transaktionsgebühren und eventuell anfallende Quellensteuern. Bargeldlose Bewegung. Sie verwenden Ihre Optionen, um Aktien der Aktie zu kaufen, die Sie gleichzeitig verkaufen, um die Ausübungskosten, Transaktionsgebühren und eventuell anfallende Quellensteuern zu zahlen. Sie können alle Aktien verkaufen und alle verbleibenden Bargeld verkaufen oder gerade genug Aktien verkaufen, um alles zu bezahlen und die restlichen Anteile an einem Maklerkonto zu halten. Wechsel. Einige Arbeitgeber lassen Sie Ihre Optionen ausüben und nutzen Unternehmensaktien, die Sie bereits besitzen, um die Ausübung Kosten zu decken. Sie können noch Transaktionsgebühren und Steuern schulden. Get expert help Bevor Sie Arbeitgeber Aktienoptionen ausüben, sprechen Sie mit einem Steuerberater oder Finanzberater. Sie müssen verstehen, wie die Übung Ihre Steuerpflicht beeinträchtigen wird, und Sie können geschätzte Steuern zahlen müssen, um Unterzahlungsstrafen für das Jahr zu vermeiden. Die hier angegebenen Informationen dienen lediglich allgemeinen Informationszwecken und sollten nicht als individualisierte Empfehlung oder persönliche Investitions - oder Steuerberatung betrachtet werden. Jeder Investor muss eine Sicherheitstransaktion für seine eigene Situation überprüfen. Die hier enthaltenen Daten stammen aus zuverlässigen Quellen, deren Richtigkeit, Vollständigkeit oder Zuverlässigkeit kann jedoch nicht garantiert werden. Die angegebenen Beispiele dienen lediglich der Veranschaulichung (oder Informationszwecken) und sind nicht dazu bestimmt, auf Ergebnisse zu reflektieren, die Sie erwarten können. Das Schwab Center for Financial Research ist ein Geschäftsbereich der Charles Schwab amp Co. Inc. Rande Spiegelman. CPA, CFP, ist Vizepräsident für Finanzplanung am Schwab Center for Financial Research. Spiegelman ist spezialisiert auf persönliche Finanzplanung einschließlich Einkommenssteuer, Erbschaftssteuer, Ruhestand, Cashflow, Nettovermögen, Ausgleichsoptionen, Mitarbeiterpläne, Investitionen und Portfolioplanung. Optionen haben ein hohes Risiko und sind nicht für alle Anleger geeignet. Bestimmte Anforderungen müssen für Handelsoptionen durch Schwab erfüllt werden. Bitte lesen Sie das Optionsausweisdokument "Merkmale und Risiken von standardisierten Optionen", bevor Sie ein Optionsgeschäft in Erwägung ziehen. Diversifizierungsstrategien sichern keinen Gewinn und schützen nicht vor Verlusten in sinkenden Märkten. Diese Angaben sind nicht als Ersatz für eine individualisierte Steuer-, Rechts - oder Investitionsberatung gedacht. Soweit eine spezifische Beratung notwendig oder angemessen ist, empfiehlt Schwab die Beratung mit einem qualifizierten Steuerberater, CPA, Financial Planner oder Investment Manager. Die hier angegebenen Informationen dienen lediglich allgemeinen Informationszwecken und sollten nicht als individualisierte Empfehlung oder persönliche Anlageberatung betrachtet werden. Die hier erwähnten Anlagestrategien sind möglicherweise nicht für jedermann geeignet. Jeder Investor muss eine Anlagestrategie für seine eigene Situation überprüfen, bevor er eine Anlageentscheidung trifft. Alle Meinungsäußerungen können ohne vorherige Ankündigung geändert werden. Die hierin enthaltenen Daten von Drittanbietern stammen aus zuverlässigen Quellen. Ihre Richtigkeit, Vollständigkeit oder Zuverlässigkeit kann jedoch nicht garantiert werden. Die angegebenen Beispiele dienen nur der Veranschaulichung und sollen nicht die Ergebnisse widerspiegeln, die Sie erwarten sollten. FinanzNachrichten. de - Alle News zu Aktien, Börse und Wirtschaft | Nachrichten FinanzNachrichten. de - Alle News zu Aktien, Börse und Wirtschaft | Nachrichten FinanzNachrichten. de - Alle News zu Aktien, Börse und Wirtschaft | Nachrichten FinanzNachrichten. de - Alle News zu Aktien, Börse und Wirtschaft | Nachrichten FinanzNachrichten. de - Alle News zu Aktien, Börse und Wirtschaft | Die Informationen auf dieser Website und die des Equity Award Consultation Teams sind nicht als Ersatz für eine spezifische individualisierte Steuer-, Rechts - oder Investitionsberatung gedacht. Wenn besondere Beratung notwendig oder angemessen ist, empfiehlt Schwab die Abstimmung mit einem qualifizierten Steuerberater, CPA, Finanzplaner, Rechtsberater oder Anlageverwalter. Charles Schwab amp Co. Inc. und Charles Schwab Bank sind separate, aber verbundene Unternehmen und hundertprozentige Tochtergesellschaften der Charles Schwab Corporation. Brokerage Produkte und Dienstleistungen werden von Charles Schwab amp Co. Inc. Mitglied SIPC angeboten. Kaution und Darlehen Produkte und Dienstleistungen werden von Schwab Bank, Mitglied FDIC und ein Equal Housing Lender angeboten. Schwab Stock Plan Services bietet Kapitalgesellschaften und Mitarbeitern durch Charles Schwab amp Co. Inc. (Schwab) Kapitalbeteiligungspläne und andere Finanzdienstleistungen an. Schwab, ein eingetragener Broker-Dealer, bietet seinen Kunden Brokerage - und Custody-Services an. 169 2016 Charles Schwab amp Co. Inc. Alle Rechte vorbehalten. Mitglied SIPC. CS18801-01 (0714-4027) (01/14)
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